银河银泰 银泰理财分红证券投资基金2019年年度报告

育儿频道 2020-08-01171未知admin

  基金管理人的董事会、董事本报告所载资料不存在虚假记载、性陈述或重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上董事签字同意,银河银泰并由董事长签发。

  基金托管人中国工商银行股份有限根据本基金合同,于 2020 年 4 月 24 日复核了本

  报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,复核内容不存在虚假记载、性陈述或者重大遗漏。

  基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。

  5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明......16

  注:1、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、收入(不含公允价值变动收益)扣除相关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。

  2、上述基金业绩指标不包括持有人或交易基金的各项费用,计入费用后实际收益水平要低于所列数字。

  3、对期末可供分配利润,采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数(为期末余额,不是当期发生数)。

  注:本基金的业绩比较基准为:上证 A 股指数×40%+中证全债指数×55%+金融同业存款利率×5%,

  3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较

  注:2004 年 3 月 30 日本基金成立,根据《银泰理财分红证券投资基金基金合同》:基

  金成立 6 个月之后,本基金资产配置比例的基本范围是:股票投资的比例范围为基金资产净值的20%至 80%;债券投资的比例范围为基金资产净值的 20%至 80%;现金的比例范围为基金资产净值的 0%至 20%。但由于我国资本市场的局限性,证券市场系统性风险较大,且缺乏避险工具,因此,本基金管理人将保留在极端市场情况下债券投资最高比例为 95%,股票投资最低比例为 0%的。截止本报告期末,本基金各项资产配置比例符合合同约定。

  基金管理有限成立于 2002 年 6 月 14 日,是经中国证券监督管理委员会按照市

  场化机制批准成立的第一家基金管理(俗称:举手第一家),是汇金旗下专业资产管理机构。

  国上海。基金的股东分别为:中国金融控股有限责任(控股股东)、中国石油天然气集团有限、首都机场集团、上海城投(集团)有限、湖南电广传媒股份有限。

  截至 2019 年 12 月 31 日, 管理的基金有:研究精选混合型证券投资基金、

  银联系列证券投资基金、银泰理财分红证券投资基金、银富货币市场基金、银信添利债券型证券投资基金、竞争优势成长混合型证券投资基金、行业优选混合型证券投资基金、沪深 300 价值指数证券投资基金、蓝筹精选混合型证券投资基金、创新成长混合型证券投资基金、强化收益债券型证券投资基金、消费驱动混合型证券投资基金、通利债券型证券投资基金(LOF)、主题策略混合型证券投资基金、领先债券型证券投资基金、增利债券型发起式证券投资基金、久益回报 6 个月定期债券型证券投资基金、灵活配置混合型证券投资基金、定投宝中证腾讯济安价值 100A 股指数型发起式证券投资基金、美丽优萃混合型证券投资基金、泰利纯债债券型证券投资基金、康乐股票型证券投资基金、丰利纯债债券型证券投资基金、现代服务主题灵活配置混合型证券投资基金、鑫利灵活配置混合型证券投资基金、转型增长主题灵活配置混合型证券投资基金、鸿利灵活配置混合型证券投资基金、智联主题灵活配置混合型证券投资基金、大国智造主题灵活配置混合型证券投资基金、旺利灵活配置混合型证券投资基金、君尚灵活配置混合型证券投资基金、君荣灵活配置混合型证券投资基金、银河银泰君信灵活配置混合型证券投资基金、君耀灵活配置混合型证券投资基金、君盛灵活配置混合型证券投资基金、君怡纯债债券型证券投资基金、君润灵活配置混合型证券投资基金、睿利灵活配置混合型证券投资基金、君欣纯债债券型证券投资基金、君辉 3 个月定期债券型发起式证券投资基金、量化优选混合型证券投资基金、钱包货币市场基金、量化价值混合型证券投资基金、智慧主题灵活配置混合型证券投资基金、量化稳进混合型证券投资基金、铭忆 3 个月定期债券型发起式证券投资基金、嘉谊灵活配置混合型

  证券投资基金、睿达灵活配置混合型证券投资基金、庭芳 3 个月定期债券型发起式证券投资基金、鑫月享 6 个月定期灵活配置混合型证券投资基金、中证沪港深高股息指数型证券投资基金(LOF)、文体娱乐主题灵活配置混合型证券投资基金、景行 3 个月定期债券型发起式证券投资基金、睿嘉纯债债券型证券投资基金、沃丰纯债债券型证券投资基金、睿丰定期债券型发起式证券投资基金、和美生活主题混合型证券投资基金、如意债券型证券投资基金、家盈纯债债券型证券投资基金、嘉裕纯债债券型证券投资基金、中债-1-3 年久期央企 20 债券指数证券投资基金、乐活优萃混合型证券投资基金、丰泰 3 个月定期债券型发起式证券投资基金、睿安纯债债券型证券投资基金、沪深 300 指数增强型发起式证券投资基金、久泰纯债债券型证券投资基金、天盈中短债债券型证券投资基金。

  本报告期内,本基金管理人严格遵守《证券法》、《证券投资基金法》、《基金合同》和有关法律法规的,本着“诚实信用、勤奋律己、创新图强”的原则管理和运用基金资产,在合规的前提下谋求基金资产的保值和增值,努力实现基金份额持有人的利益,无损害基金份额持有人利益的行为,基金投资范围、投资比例及投资组合符合有关法规及基金合同的。

  随业务的发展和规模的扩大,本基金管理人将继续秉承“诚信稳健、勤奋律己、创新图强”的,严格遵守《证券法》、《证券投资基金法》等法律法规的,进一步加强风险管理和完善内部控制体系,为基金份额持有人谋求稳定的回报。

  本基金管理人通过制定严格的公平交易管理制度、投资管理制度,投资权限管理制度、投资备选库管理制度和集中交易制度等一系列制度,从授权管理、研究、投资决策、交易执行、行为和评估等各个环节予以落实,确保公平对待不同投资组合,切实防范利益输送。

  在投资决策环节,实行研究和的授权管理 ,所有投资组合经理在获取研究及投资等方面享有均等机会。分不同投资组合类别分别建立了投资备选库,不同投资组合经理之间的持仓和交易等重大非公开投资信息相互隔离。

  在交易执行方面,本基金管理人旗下管理的所有投资组合指令均执行集中交易制度,遵循“时间优先、价格优先”的原则,在满足系统公平交易的条件时自动进入公平交易程序,最大程度上确保公平对待各投资组合。在同日反向交易方面,除法规的特殊情况外,原则上不同投资组合(完全按照有关指数的构成比例进行投资的组合除外)之间的同日反向交易。

  本报告期内,旗下管理的所有投资组合严格执行相关法律法规及制度,在授权管理、研究、投资决策、交易执行、行为等方面对公平交易制度予以落实,确保公平对待不同投资组合。同时,针对不同投资组合的整体收益率差异以及分投资类别(股票、债券)的收益率差异进行了。

  针对同向交易部分,本报告期内,对旗下管理的所有投资组合(完全的指数基金除外),连续四个季度期间内、不同时间窗下(日内、3 日内、5 日内)公开竞价交易的证券进行了

  针对反向交易部分,对旗下不同投资组合临近日的反向交易(包括股票和债券)的交易时间、交易价格进行了梳理和,未发现重大异常情况。本报告期内,不存在所有投资组合参与的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边成交量超过该证券当日成交量的 5%的情况(完全的指数基金除外)。

  对于以名义进行的一级市场申购等交易,由各投资组合经理均严格按照制度,事前确定好申购价格和数量,按照价格优先、比例分配的原则对获配额度进行分配。

  上证指数在 2019 年出现一定幅度上涨,上证指数上涨 22.3%,创业板指数上涨 43.79%,市场结

  构性机会突出。操作层面上,银泰主要投资方向是符合基金合同的符合中国经济转型的行业和个股,如医疗服务、半导体、计算机等。此外,银泰也积极参与了低估值行业,如工程机械等。市场在 2019 年的超预期表现本身建立在 18 年悲观预期上,但中国国家巨大的经济体量下各行业优秀有着持续成长,从而自下而上的机会较多。

  对于 2020 年的市场趋势,我们认为对明年股票市场将有良好表现,基本出发点是大类资产居民财富搬家故事成立;明年市场核心问题仍然是流动性问题,只要通胀不超预期+经济超预期反弹,该逻辑不破。同时由于经济趋势性机会并不存在,因此表现为结构性牛市,科技周期和金融周期继续延续,坚定看好全年消费电子和新能源汽车等新技术应用的板块以及券商。

  截至本报告期末本基金份额净值为 1.1961 元;本报告期基金份额净值增长率为 46.33%,业

  2020 年是“十四五”规划制定的关键年,十四五规划的重点方向应该还是把握科技新周期,十九届四中全会首次提出,将数据作为生产要素参与分配。从政策角度来看主题投资机会是上一轮科技周期的一个特点,相对盈利驱动的行业个股这种主题投资收益率和稳定性均不佳,因

  结构上看,景气行业需要消化估值,但其中的个股机会依然会突出,总体基金操作需要稳中求进,自下而上把握业绩趋势。从年初春季躁动的历史经验来看,初期领跑的行业不多不会全年持续表现,同时追高也存在较大的风险,因此还是立足于全年的盈利预期和实际表现来抉择,本轮中期主线机会仍然在科技和消费领域。

  本报告期内,为了合规运作、加强内部控制、防范经营风险、保障基金份额持有人的利益,监察稽核人员按照、客观、的原则,依据国家相关法律法规、基金合同和管理制度,采用例行检查与专项检查、定期检查和不定期检查有机结合的方式,对内控制度的性和合规性、执行的有效性和完整性、风险的防范和控制等进行了持续的监察稽核,对发现的问题进行提示和追踪落实,定期制作监察稽核报告,及时呈报领导层和上级监管部门。

  (1)积极响应中国关于加强市场监管的召,采取外部法律顾问授课和内部监察部门培训相结合的方式,多次组织全体员工开展《证券投资基金销售管理办法》、《证券投资基金管理公平交易制度指导意见》及其配套法规、内控制度等的学习。通过上述学习宣传活动,使员工加深了对法律法规的认识,并进一步将法律法规与内控制度落实到日常工作中,确保其行为守法合规、严格自律,恪守诚实信用原则,以充分基金持有人的利益。

  (2)继续完善治理结构,严格按照现代企业制度的要求,以规范经营运作、基金份额持有人利益为目标,建立、健全了组织结构和运行机制,明确界定董事会、监事会职责范围,认真贯彻了董事制度,重大经营决策的制定都征得了所有董事的同意,了董事在结构中作用的切实发挥,了各项重大决策的客观。

  (3)不断完善规章制度体系,根据国家的有关法律法规和基金管理实际运作的要求,对现有的规章制度体系不断进行完善,对经营管理活动的决策、执行和监督程序进行规范,明确不同决策层和执行层的与责任,细化研究、投资、交易等各项工作流程,为杜绝人为偏差、合规运作、强化风险控制提供了制度。

  报告期内,本基金管理人严格遵守《企业会计准则》、《证券投资基金会计核算业务》、《中国证券监督管理委员会关于证券投资基金估值业务的指导意见》、中国基金业协会提供的相关估值等相关以及基金合同的相关约定,对基金所持有的投资品种进行估值。日常估值由本基

  金管理人与本基金托管人一同完成,本基金管理人完成账务处理、基金份额净值的计算,与基金托管人进行账务核对,经基金托管人复核无误后,由基金管理人对外公布。

  本基金管理人制定了健全、有效的估值政策和程序,为确保估值的合规、公允,本基金管理人设立了由相关领导、监察部投资风控岗、研究部数量研究员、行业研究员、支持保障部基金会计等相关人员组成的估值委员会,以上人员拥有丰富的风控、合规、证券研究、估值经验,根据基金管理制定的相关制度,估值政策决策机构中不包括基金经理,但基金经理可以列席估值委员会会议提供估值,以便估值委员会决策。

  今年315晚会前,一篇名为《他们都买了奥迪车,他们都得了白血病》的文章,引起关注。文中指出,有6位自称购买并驾驶奥迪车的车主或车主家属患上白血病。其中有四人患上的是急性髓系白血病,有一位患者已离世。至此,奥迪“异味致癌门”。

  根据本基金《基金合同》约定:基金收益分配比例不低于基金净收益的 90%;基金收益分配每年至少一次,成立不满 3 个月,收益可不分配;基金当年收益先弥补上一年度亏损后,方可进行当年收益分配;基金收益分配后每基金份额净值不能低于面值;如果基金投资当期出现净亏损,则不进行收益分配。

  实行省内户口迁移“一站式”办理,推行出入境“周末”服务,开辟交通违法、事故网上处理渠道……3月25日,在河南省厅的新闻发布会上,记者了解到,为进一步推进全省机关“放管服”,持续推出与民生密切相关的便民利民服务新举措,省厅制定了《2020年便民利民服务新举措》,据悉,此次推出的新举措共有10项,涉及户籍、交管、出入境、治安等多项贴近群活的业务。

  本基金于 2020 年 1 月 13 日实施分红,分红方案为每 10 份基金发放红利 1.78 元,收益分配

  本基金本报告期内未发生连续二十个工作日出现基金份额持有人数量不满二百人或者基金资产净值低于五千万元的情形。

  本报告期内,本基金托管人在对银泰理财分红证券投资基金的托管过程中,严格遵守《证券投资基金法》及法律法规和基金合同的有关,不存在任何损害基金份额持有人利益的行为,完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。

  本报告期内,银泰理财分红证券投资基金的管理人——基金管理有限在银泰理财分红证券投资基金的投资运作、基金资产净值计算、基金份额申购赎回价格计算、基金费用开支等问题上,不存在任何损害基金份额持有人利益的行为,在各重要方面的运作严格按照基金合同的进行。本报告期内,银泰理财分红证券投资基金未进行利润分配。

  本托管人依法对基金管理有限编制和披露的银泰理财分红证券投资基金 2019年年度报告中财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容进行了核查,以上内容真实、准确和完整。

  银泰理财分红证券投资基金(以下简称“本基金”)系由基金管理人基金管理有限依照《中证券投资基金法》、《银泰理财分红证券投资基金基金合同》(以下简称“基金合同”)及有关法律法规的,经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国”)以证监许可[2004]12 文批准公开募集。本基金为契约型式基金,存续期限为不定期,首次设立募集基金份额为 6,013,222,027.96 份,经中瑞华恒信会计师事务所有限验证,并出

  具了编为中瑞华恒信验字[2004]第 2006 的验资报告。基金合同于 2004 年3 月 30日正式生效。

  根据《中证券投资基金法》、截至报告期末最新公告的基金合同及《银泰理财分红证券投资基金招募说明书》的有关,本基金的投资范围为具有良好流动性的债券、股

  票、央行、回购等金融工具,以及未来法律法规和中国许可的金融工具。其中,债券投资包括国债、金融债、信用评级在投资级以上的企(包含可转换债券)等。本基金的投资组合为:(1) 本基金持有一家的股票,不得超过基金资产净值的 10%;(2) 本基金与由本基金管理人管理的基金持有一家发行的证券,不得超过该证券的 10%;(3) 投资于股票、债券的比例不低于基金资产总值的 80%;(4) 投资于国债的比例不低于基金资产净值的 20%;(5) 本基金管理人管理的全部式基金持有一家上市发行的可流通股票,不得超过该上市可流通股票的 15%;(6)本基金管理人管理的全部投资组合持有一家上市发行的可流通股票,不得超过该上市可流通股票的 30%;(7) 本基金主动投资于流动性受限资产的市值合计不得超过本基金资产净值的 15%;因证券市场波动、上市股票停牌、基金规模变动等基金管理人之外的因素致使基金不符合前述比例的,基金管理人不得主动新增流动性受限资产的投资;(8) 本基金与私募类证券资管产品及中国认定的主体为交易对手开展逆回购交易的,可接受质押品的资质要求应当与基金合同约定的投资范围保持一致;(9) 遵守法律、法规或中国的比例。在本基金成立后六个月内,达到上述比例及基金合同中的本基金投资组合的比例范围。除上述第(7)、(8)项外,因基金规模或市场的变化等原因导致的投资组合不符合上述的,基金管理人应在合理期限内调整基金的投资组合,以符合上述。法律法规或监管部门另有时,从其。本基金的业绩比较基准为:上证 A 股指数×40%+中证全债指数×55%+金融同业存款利率×5%。

  本基金的财务报表按照财政部颁布的企业会计准则及相关(以下简称“企业会计准则”)以及中国发布的关于基金行业实务操作的有关编制,同时在具体会计核算和信息披露方面也参考了中国证券投资基金业协会发布的若干基金行业实务操作。

  的要求,真实、完整地反映了本基金 2019 年 12 月 31 日的财务状况以及 2019 年度的经营成

  根据本基金的业务特点和风险管理要求,本基金将所持有的金产在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金产和贷款及应收款项,暂无金产划分为可供出售金产或持有至到期投资。除衍生工具所产生的金产在资产负债表中以衍生金产列示外,以公允价值计量且其公允价值变动计入损益的金产在资产负债表中以交易性金产列示。

  本基金持有的各类应收款项、买入返售金产等在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金产分类为贷款及应收款项。

  根据本基金的业务特点和风险管理要求,本基金将持有的金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和金融负债。本基金暂无分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。

  金产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时,于交易日按公允价值在资产负债表内确认。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金产,取得时发生的相关交易费用计入当期损益;支付的价款中包含已宣告但尚未发放的现金股利或债券起息日或上次除息日至购买日止的利息,单独确认为应收项目。贷款及应收款项和金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。

  以公允价值计量且其变动计入当期损益的金产及金融负债按照公允价值进行后续计量,贷款及应收款项和金融负债采用实际利率法,以摊余成本进行后续计量。

  当收取某项金产现金流量的合同已终止或该金产所有权上几乎所有的风险和报酬已转移时,终止确认该金产。终止确认的金产的成本按加权平均法于交易日结转。金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,才能终止确认该金融负债或其一部分。金融负债全部或部分终止确认的,将终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益。

  公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中,出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。本基金对以公允价值进行后续计量的金产与金融负债根据对计量整体具有重大意义的最低层次的输入值确定公允价值计量层次。第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价;第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值;第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。本基金主要金融工具的估值方法如下:

  1)对于银行间市场交易的固定收益品种,以及交易所上市交易或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券、资产支持证券和私募债券除外) ,按照第三方估值机构提供的估值确定公允价值。

  2)对存在活跃市场的投资品种,如估值日有市价的,采用市价确定公允价值;估值日无市价,且最近交易日后经济未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件的,采用最近交易市价确定公允价值;对于发行时明确一定期限限售期的股票,包括但不限于非公行股票、首次公行时股票股东公售股份、通过大交易取得的带限售期的股票等,按照监管机构或行业协会的有关确定公允价值。

  3)对存在活跃市场的投资品种,如估值日无市价且最近交易日后经济发生了重大变化或证券发行机构发生了影响证券价格的重大事件或基金管理人估值委员会认为必要时,应参考类似投资品种的现行市价及重大变化等因素,调整最近交易市价,确定公允价值。

  4)当投资品种不再存在活跃市场,基金管理人估值委员会认为必要时,采用市场参与者普遍认同且被以往市场实际交易价格验证具有可靠性的估值技术,确定投资品种的公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。采用估值技术时,尽可能最大程度使用市场参数,减少使用与本基金特定相关的参数。

  当本基金具有抵销已确认金产和金融负债的,且目前可执行该种,同时本基金计划以净额结算或同时变现该金产和清偿该金融负债时,金产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外,金产和金融负债在资产负债表内分别列示,不予相互抵销。

  基金的变动分别于上述各交易确认日认列。上述申购和赎回分别包括基金转入、转出、类别调整等引起的基金份额之间的转换所产生的实收基金变动。

  损益平准金指申购、赎回、转入、转出及红利再投资等事项导致基金份额变动时,相关款项中包含的未分配利润。根据交易申请日利润分配(未分配利润)已实现与未实现部分各自占基金净值的比例,损益平准金分为已实现损益平准金和未实现损益平准金。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列,并于期末全额转入利润分配(未分配利润)。

  除贴息债外的债券利息收入在持有债券期内,按债券的票面价值和票面利率计算的利息扣除适用情况下由债券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额,逐日确认债券利息收入。贴息债视同到期一次性还本付息的附息债,根据其发行价、到期价和发行期限推算内含票面利率后,逐日确认债券利息收入。

  资产支持证券利息收入在持有期内,按资产支持证券的票面价值和预计收益率计算的利息逐日确认资产支持证券利息收入。在收到资产支持证券支付的款项时,其中属于证券投资收益的部分冲减应计利息(若有)后的差额,确认资产支持证券利息收入。

  债券投资收益为卖出债券交易日的成交总额扣除应结转的债券投资成本与应收利息(若有)后的差额确认。

  资产支持证券投资收益为卖出资产支持证券交易日的成交总额扣除应结转的资产支持证券投资成本与应收利息(若有)后的差额确认。

  股利收入于除息日按上市宣告的分红派息比例计算的金额确认,由上市代扣代缴的个人所得税于卖出交易日按实际代扣代缴金额确认。

  卖出回购金产支出按卖出回购金产款的摊余成本在回购期内以实际利率逐日计提。7.4.4.11 基金的收益分配政策

  2)本基金收益分配方式分两种:现金分红与红利再投资,投资人可选择现金红利或将现金红利按红利发放日的单位基金资产净值自动转为基金份额进行再投资;若投资者不选择,本基金默认的收益分配方式是现金红利;

  9)基金的收益分配方案由基金管理人拟定,由基金托管人核实后确定,依照《信息披露办法》的有关在指定媒介公告。

  10)收益分配采用红利再投资方式免收再投资的费用;采用现金分红方式,则可从分红现金中提取一定的数额或者一定的比例用于支付登记作业手续费,如收取该项费用,具体提取标准和方法在分红公告中;

  11)收益分配时发生的银行转账等手续费用由基金份额持有人自行承担;如果基金份额持有人所获现金红利不足支付前述银行转账等手续费用,登记机构自动将该基金份额持有人的现金红利按分红实施日的基金份额净值转为基金份额;

  根据本基金的内部组织机构、管理要求及内部报告制度,本基金整体为一个报告分部,且向管理层报告时采用的会计政策及计量基础与编制财务报表时的会计政策与计量基础一致。

  根据本基金的估值原则和中国允许的基金行业估值实务操作,本基金确定以下类别股票投资和债券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下:

  1)对于在发行时明确一定期限限售期的股票,包括但不限于非公行股票、首次公行股票时股东公售股份、通过大交易取得的带限售期的股票等,不包括停牌、新发行未上市、回购交易中的质押券等流通受限股票,根据《关于发布的通知》(中基协发[2017]6 ),在估值日按照该通知的流通受限股票公允价值计算模型进行估值。

  2)对于证券交易所上市的股票,若出现重大事项停牌或交易不活跃(包括涨跌停时的交易不活跃)等情况,根据《中国证券监督管理委员会关于证券投资基金估值业务的指导意见》(中国公告[2017]13 )及《关于发布中基协 (AC) 基金行业股票估值指数的通知》(中基协发[2013]13 )相关,本基金根据情况决定使用指数收益法、可比法、市场价格模型法、市盈率法、现金流量折现法等估值技术进行估值。

  品种的估值处理标准>

  的通知》(中基协发[2014]24 ),在上海证券交易所、深圳证券交易所及银行间同业市场上市交易或挂牌转让的固定收益品种 (估值处理标准另有的除外) ,采用第三方估值机构提供的价格数据进行估值。

  惠政策的通知》、2008 年 9 月 18 日《上海、深圳证券交易所关于做好证券交易印花税征收方式调

  整工作的通知》、财税[2012]85 《关于实施上市股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财政部、税务总局、公告 2019 年第 78 《关于继续实施全国中小企业股份转让系统挂牌股息红利差别化个人所得税政策的公告》、财税[2015]101 《关于上市股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2016]36 《关于全面推开营业税改征试点的通知》、财税[2016]140 《关于明确金融教育辅助服务等政策的通知》、财税[2017]56 《关于资管产品有关问题的通知》、财税[2017]90 《关于租入固定资产进项税额抵扣等政策的通知》及相关税务法规和实务操作,主要税项列示如下:

  (1)证券投资基金(封闭式证券投资基金,式证券投资基金)管理人运用基金买卖股票、债券免征;公开募集证券投资基金运营过程中发生的资管产品运营业务,以基金管理人为纳税人,暂适用简易计税方法,按照 3%的征收率缴纳。

  (2)对证券投资基金从证券市场中取得的收入,包括买卖股票、债券的差价收入,股权的股息、红利收入,债券的利息收入及收入,暂不缴纳企业所得税。

  (3)对基金取得的股票股息、红利收入,由上市在收到相关扣收税款当月的申报期内向主管税务机关申报缴纳;从公行和转让市场取得的上市股票,持股期限在 1 个月以内

  (含 1 个月)的,其股息红利所得全额计入应纳税所得额;持股期限在 1 个月以上至 1 年(含 1 年)

  的,暂减按 50%计入应纳税所得额;持股期限超过 1 年的,股息红利所得暂免征收个人所得税。上述所得适用 20%的税率计征个人所得税。

  (4)对于基金从事 A 股买卖,出让方按 0.10%的税率缴纳证券(股票)交易印花税,对受让方不

  根据本基金管理人于 2020 年 1 月 9 日发布的分红公告,本基金向 2020 年 1 月 13 日在本基金

  登记机构登记在册的基金份额持有人按每 10 份基金份额派发红利 1.7800 元,利润分配合计为币 179,027,772.23 元,其中现金形式发放总额为币 45,182,738.02 元,再投资形式发放总额为币 133,845,034.21 元。

  注:上述佣金按市场佣金率计算,扣除证券需承担的费用(包括但不限于买(卖)经手费、证券结算风险基金和买(卖)证管费等)。管理人因此从关联方获取的服务主要包括:为本基金提供的证券投资研究和市场信息服务。

  注:支付基金管理人基金的基金管理费按前一日基金资产净值×1.50%的年费率计提,逐日累计至每月月底,按月支付。其计算公式为:日基金管理费=前一日基金资产净值×1.50%÷当年。

  注:支付基金托管人工商银行的基金托管费按前一日基金资产净值×0.25%的年费率计提,逐日累计至每月月底,按月支付。其计算公式为:日基金托管费=前一日基金资产净值×0.25%÷当年。

  注:本基金本报告期及上年度可比期间均未与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易。7.4.10.4 报告期内转融通证券出借业务发生重大关联交易事项的说明

  注:本基金本报告期内及上年度可比期间无与关联方通过约定申报方式进行的适用固定期限费率的证券出借业务的情况。

  注:本基金本报告期内及上年度可比期间无与关联方通过约定申报方式进行的适用市场化期限费率的证券出借业务的情况。

  本基金管理人以投资者利益为核心,将内部控制和风险管理有机地结合起来,注重通过治理结构控制、管理控制、员工素质控制、组织结构和授权控制等创建良好的内部控制。本基金管理人建立起包括章程、内部控制、基本管理制度、部门管理制度和业务手册等五个层次的规章制度体系,建立了一套进行分类、评估、控制和报告的机制、制度和措施,通过风险定位系统建立起基于流程再造和流程管理的全面的风险管理体系,以完善的内部控制程

  本基金管理人建立了四层次的内部控制与风控体系,主要包括:(1)员工自律;(2)部门主管的检查监督;(3)督察长领导下的监察部和风险控制专员的检查、监督;(4)董事会领导下的督察长办公室和合规审查与风险控制委员会的控制和指导。

  设立的风险控制专员岗,专门负责对投资管理全过程进行监督,出具监督意见和风险;对于法律法规、基金合同、规章制度、投资决策委员会决议和授权的落实情况进行监督;对于投资关联交易进行检查监督以及其它风险相关事项。

  信用风险是指债券发行人出现违约、支付到期本息,或由于债券发行人信用质量降低导致债券价格下降的风险,信用风险也包括证券交易对手因违约而产生的证券交割风险。本基金均投资于具有良好信用等级的证券,且通过分散化投资以分散信用风险。

  本基金在交易所进行的交易均与中国证券登记结算有限责任完成证券交收和款项清算,因此违约风险发生的可能性很小;同时,建立了内部评级体系和交易对手库,在进行银行间同业市场交易时针对不同的交易对手采用不同的结算方式,以控制相应的信用风险。

  流动性风险是指基金管理人未能以合理价格及时变现基金资产以支付投资者赎回款项的风险。本基金的流动性风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额,银河银泰另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合理的价格变现。

  为了给车主用户提供更好的服务及质量,2015年11月,“典典养车”从线上业务拓展到线下,正式推出直控加盟计划简称D (Direct-Control-Chain-Project),随后又推出全国认证商家。截止2016年6月底,直控连锁门店数量已达200家(杭州63家),包括1家全国店及2家区域店,店占地在3000-方,并已完成全国1000店认证。

  本基金的基金管理人严格按照《公开募集证券投资基金运作管理办法》及《公开募集式证券投资基金流动性风险管理》等有关法规的要求建立健全式基金流动性风险管理的内部控制体系,审慎评估各类资产的流动性,针对性制定流动性风险管理措施,对本基金组合资产的流动性风险进行管理。

  本基金的基金管理人采用基金组合资产持仓集中度指标、逆回购交易的到期日与交易对手的集中度、流动性受限资产比例、基金组合资产中 7 个工作日可变现资产的可变现价值以及压力测试等方式防范流动性风险,并于日对本基金的申购赎回情况进行,保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配,确保本基金资产的变现能力与投资者赎回需求的匹配与平衡。本基金的基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款,约定在非常情况下赎回申请的处理方式,控制因申购赎回带来的流动性风险,有效保障基金持有人利益。

  本基金所持大部分证券在证券交易所上市,其余亦可在银行间同业市场交易,因此除在附注7.4.12 中列示的部分基金资产流通暂时受不能转让的情况外,其余均能及时变现。此外,

  价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市或银行间同业市场交易的股票和债券,所面临的最大市场价格风险由所持有的金融工具的公允价值决定。本基金通过投资组合的分散化降低市场价格风险,并且本基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施。

  不以公允价值计量的金产和负债主要包括应收款项和金融负债,其账面价值与公允价值相差很小。

  于 2019 年 12 月 31 日,本基金持有的以公允价值计量的金融工具中属于第一层次的余额为人

  对于本基金投资的证券,若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨跌停时的交易不活跃)、或属于非公行等情况,本基金分别于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期间及限售期间根据估值调整中采用的不可观察输入值对于公允价值的影响程度,确定相关证券公允价值应属第二层次或第三层次。

  本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融工具第三层次公允价值本期变动情况如下:上年度末余额为币 2,150,263.44 元,本期转入第三层次金额为币 0.00 元,转出第三层次金额为币 2,150,263.44 元,当期计入损益的利得或损失总额为币

  余额为币 1,080,725.58 元,本期末持有的资产计入损益的当期未实现利得或损失的变动金额为币 244,435.98 元。

  注:本项及下项 8.4.2, 8.4.3 的“买入金额”(或“买入股票成本”)、“卖出金额”(或“卖出股票收入”)均按买卖成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。

  报告期内本基金投资的前十名证券的发行主体没有出现被监管部门立案调查,或在报告编制日前一年内受到公开、处罚的情形。

  1 、2019 年 5 月 30 日在报刊上刊登了《基金管理有限关于高级管理人员变更

  的公告》, 原总经理范永武先生因个人原因辞职,经第四届董事会审议通过,由董事长刘立达先生代为履行总经理职务。

  本基金本期报告内应支付给德勤华永会计师事务所(特殊普通合伙)的报酬为 50,000.00 元人

  (4)具备基金运作所需的高效、安全、便捷的通讯条件,交易设施符合代理本基金进行证券交易之需要,并能提供全面的信息服务;

  (5)研究实力强,有固定的研究机构和专职的高素质研究人员,能及时提供高质量的研究支持和服务,包括宏观经济报告、行业报告、市场报告、证券报告及报告等,并能根据基金投资的特定要求,提供专题研究报告;

  声明:天天基金网发布此信息目的在于更多信息,与本网站立场无关。天天基金网不该信息(包括但不限于文字、视频、音频、数据及图表)全部或者部分内容的准确性、真实性、完整性、有效性、及时性、原创性等。相关信息并未经过本网站,不对您构成任何投资决策,据此操作,风险自担。数据来源:东方财富Choice数据。

  声明:天天基金系批准的基金销售机构[000000303]。天天基金网所载文章、数据仅供参考,使用前请核实,风险自负。

原文标题:银河银泰 银泰理财分红证券投资基金2019年年度报告 网址:http://www.bustupbeautynavi.com/yuerpindao/2020/0801/69575.html

Copyright © 2002-2020 南来北往新闻网 www.bustupbeautynavi.com 版权所有  

联系QQ:1352848661